Soltero/a (Single)
Casado/a, Declaración Conjunta (Married Filing Jointly)
Casado/a, Declaración Separada (Married Filing Separately)
Jefe/a de Familia (Head of Household)
El impuesto estimado será mostrado aquí.
Entendiendo los Impuestos Federales sobre la Renta en EE.UU.
Calcular los impuestos federales sobre la renta en Estados Unidos puede parecer complejo, pero entender los componentes clave puede simplificar el proceso. Esta calculadora proporciona una estimación basada en ingresos, estado civil para declarar y deducciones, considerando las tasas impositivas federales para el año fiscal seleccionado.
Componentes Clave del Cálculo:
Ingresos Brutos (Gross Income): Es la suma de todos los ingresos que ha recibido durante el año fiscal. Esto incluye salarios, propinas, ingresos de trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos, alquileres, etc.
Ingresos Gravables (Taxable Income): Este es el monto sobre el cual se calculan sus impuestos. Se obtiene restando las deducciones de sus ingresos brutos. La fórmula básica es: Ingresos Gravables = Ingresos Brutos – Deducciones.
Deducciones (Deductions): Las deducciones reducen su ingreso gravable. En EE.UU., existen dos tipos principales:
Deducción Estándar (Standard Deduction): Una cantidad fija establecida por el IRS que varía según su estado civil para declarar y el año fiscal. Para 2023, por ejemplo, la deducción estándar para solteros era $13,850 y para parejas casadas que declaran conjuntamente era $27,700.
Deducciones Detalladas (Itemized Deductions): Si sus gastos deducibles (como intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales hasta un límite, donaciones caritativas, gastos médicos por encima de un umbral) suman más que la deducción estándar, puede optar por detallarlos.
La calculadora utiliza el monto de deducciones que usted ingrese.
Estado Civil para Declarar (Filing Status): Su estado civil para declarar afecta las tasas impositivas y las deducciones estándar. Los estados comunes son Soltero/a, Casado/a (declaración conjunta o separada) y Jefe/a de Familia.
Tasas Impositivas (Tax Brackets): EE.UU. utiliza un sistema de tasas impositivas progresivo. Esto significa que los diferentes tramos de su ingreso gravable se gravan a diferentes tasas, aumentando a medida que aumenta su ingreso.
Cómo Funciona la Calculadora (Simplificado):
1. Calcula el Ingreso Gravable: Resta las Deducciones del Ingreso Anual Total.
Ingreso Gravable = Ingresos Anuales Totales - Deducciones
2. Determina las Tasas Impositivas: Basado en el Año Fiscal y el Estado Civil para Declarar seleccionado, la calculadora utiliza las tablas de tramos impositivos correspondientes para ese año.
3. Calcula el Impuesto: Aplica las tasas impositivas progresivas al Ingreso Gravable para estimar el impuesto federal total a pagar.
Consideraciones Importantes:
Esta calculadora es una estimación y no un asesoramiento fiscal. Las leyes fiscales son complejas y pueden cambiar.
Los montos de las deducciones estándar varían cada año. Asegúrese de usar las cifras correctas para el año fiscal que está calculando.
Créditos fiscales (Tax Credits) no se incluyen en este cálculo, pero pueden reducir significativamente su obligación tributaria.
Esta calculadora se enfoca en el impuesto federal sobre la renta. Los impuestos estatales y locales no están incluidos.
Para obtener asesoramiento fiscal preciso, consulte a un profesional de impuestos cualificado (CPA o Enrolled Agent).
function getTaxBrackets(year, status) {
// Tasas impositivas federales de EE.UU. (simplificadas y sujetas a cambios anuales)
// Los datos para cada año fiscal son cruciales y deben ser precisos.
// Aquí se usan datos aproximados para 2023 como ejemplo. Se recomienda actualizar con datos oficiales.
var brackets = {};
if (year === 2023) {
if (status === 'single') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [11000, 44725, 95375, 182100, 231250, 578125]
};
} else if (status === 'marriedJointly') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [22000, 89450, 190750, 364200, 462500, 693750]
};
} else if (status === 'marriedSeparately') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [11000, 44725, 95375, 182100, 231250, 578125] // Misma que single para 2023
};
} else if (status === 'headOfHousehold') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [15700, 59850, 95350, 182100, 231250, 578125]
};
}
} else if (year === 2024) { // Ejemplo para 2024 (los números cambian anualmente)
if (status === 'single') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [11600, 47150, 100525, 191950, 243725, 609350]
};
} else if (status === 'marriedJointly') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [23200, 94300, 201050, 383900, 487450, 731200]
};
} else if (status === 'marriedSeparately') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [11600, 47150, 100525, 191950, 243725, 609350] // Misma que single para 2024
};
} else if (status === 'headOfHousehold') {
brackets = {
rates: [0.10, 0.12, 0.22, 0.24, 0.32, 0.35, 0.37],
thresholds: [16550, 63100, 100500, 191950, 243700, 609350]
};
}
}
// Añadir más años según sea necesario
// Los datos deben ser verificados y actualizados con fuentes oficiales del IRS.
return brackets;
}
function calculateTaxes() {
var annualIncome = parseFloat(document.getElementById("annualIncome").value);
var filingStatus = document.getElementById("filingStatus").value;
var deductions = parseFloat(document.getElementById("deductions").value);
var taxYear = parseInt(document.getElementById("taxYear").value);
var resultDiv = document.getElementById("result");
// Validar entradas
if (isNaN(annualIncome) || annualIncome < 0 ||
isNaN(deductions) || deductions < 0 ||
isNaN(taxYear) || taxYear 2099) {
resultDiv.innerHTML = "Por favor, ingrese valores numéricos válidos.";
return;
}
var taxableIncome = annualIncome – deductions;
if (taxableIncome < 0) {
taxableIncome = 0; // El ingreso gravable no puede ser negativo
}
var taxBrackets = getTaxBrackets(taxYear, filingStatus);
var taxAmount = 0;
if (taxBrackets.rates && taxBrackets.thresholds) {
var currentTaxableIncome = taxableIncome;
var previousThreshold = 0;
for (var i = 0; i < taxBrackets.rates.length; i++) {
var rate = taxBrackets.rates[i];
var threshold = taxBrackets.thresholds[i];
var taxableAmountInBracket;
if (currentTaxableIncome <= 0) {
break; // Ya no hay ingreso gravable
}
if (i === taxBrackets.rates.length – 1) { // Último tramo
taxableAmountInBracket = currentTaxableIncome;
} else {
taxableAmountInBracket = Math.min(currentTaxableIncome, threshold – previousThreshold);
}
taxAmount += taxableAmountInBracket * rate;
currentTaxableIncome -= taxableAmountInBracket;
previousThreshold = threshold;
}
} else {
resultDiv.innerHTML = "No se encontraron tasas impositivas para el año o estado civil especificado.";
return;
}
// Formatear resultado
var formattedTaxAmount = taxAmount.toLocaleString('en-US', { style: 'currency', currency: 'USD' });
resultDiv.innerHTML = "Impuesto Federal Estimado: " + formattedTaxAmount + "";
}