Calculadora de Impuestos IRS
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Calculadora de Impuestos IRS
Estime su obligación tributaria federal basándose en su ingreso bruto y estado civil.
Ingreso Bruto Anual:
Estado Civil:
Soltero(a)
Casado(a) presentando declaración conjunta
Casado(a) presentando declaración por separado
Jefe(a) de familia
Cónyuge supérstite calificado
Calcular Impuesto
Entendiendo el Cálculo de Impuestos Federales (IRS)
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos utiliza un sistema de impuestos sobre la renta progresivo. Esto significa que las tasas impositivas aumentan a medida que aumentan los ingresos. La cantidad de impuestos que usted debe se determina después de considerar varios factores, incluyendo su ingreso bruto, su estado civil para efectos de declaración, y las deducciones que reclama.
¿Cómo se calcula su obligación tributaria?
El cálculo general sigue estos pasos:
Calcular el Ingreso Bruto Ajustado (AGI): Generalmente, su Ingreso Bruto es el punto de partida. Ciertas deducciones "above-the-line" (como contribuciones a cuentas de jubilación tradicionales) se restan para obtener su AGI. Para simplificar esta calculadora, asumimos que el "Ingreso Bruto Anual" proporcionado es el que se usará después de ajustes básicos.Determinar el Ingreso Imponible: A su AGI se le resta la mayor de las dos opciones: la deducción estándar o sus deducciones detalladas.
Deducción Estándar: Un monto fijo que el IRS permite para reducir el ingreso imponible. El monto varía según el estado civil.Deducciones Detalladas: Gastos específicos que se pueden deducir, como ciertos intereses hipotecarios, donaciones caritativas, impuestos estatales y locales (con límites), y gastos médicos (que exceden un umbral).
Nuestra calculadora le permite ingresar opcionalmente la deducción estándar. Si no ingresa nada, se aplicará la deducción estándar correspondiente a su estado civil para efectos de declaración.
Aplicar las Tasas Impositivas (Tax Brackets): El ingreso imponible se divide en tramos (brackets) y a cada tramo se le aplica una tasa impositiva progresiva. Las tasas y los tramos cambian anualmente.
Ejemplo de Cálculo (Simplificado para esta Calculadora)
Supongamos que usted es Soltero con un Ingreso Bruto Anual de $75,000 .
Para el año fiscal 2023 (usado como referencia general):
La deducción estándar para Solteros es $13,850 .
Usted elige reclamar la deducción estándar ya que es mayor que cualquier deducción detallada que pudiera tener.
Cálculo del Ingreso Imponible:
$61,150
Aplicación de Tasas Impositivas (para Solteros, 2023):
10% sobre los primeros $11,000: $11,000 * 0.10 = $1,100
12% sobre el ingreso entre $11,001 y $44,725: ($44,725 – $11,000) * 0.12 = $33,725 * 0.12 = $4,047
22% sobre el ingreso entre $44,726 y $95,375: ($61,150 – $44,725) * 0.22 = $16,425 * 0.22 = $3,613.50
Impuesto Total Estimado:
$8,760.50
Nota: Las tasas y tramos impositivos pueden variar anualmente y existen reglas específicas del IRS. Esta calculadora proporciona una estimación simplificada y no constituye asesoramiento fiscal. Consulte a un profesional de impuestos para obtener asesoramiento personalizado.
function calcularImpuesto() {
var ingresoBruto = parseFloat(document.getElementById("ingresoBruto").value);
var estadoCivil = document.getElementById("estadoCivil").value;
var deduccionEstandarInput = document.getElementById("deduccionEstandar").value;
var resultadoDiv = document.getElementById("result");
resultadoDiv.innerHTML = ""; // Limpiar resultados anteriores
resultadoDiv.classList.remove('error');
// Validar inputs numéricos
if (isNaN(ingresoBruto) || ingresoBruto = 0) {
deduccionEstandarCalculada = parseFloat(deduccionEstandarInput);
} else {
switch (estadoCivil) {
case "soltero":
deduccionEstandarCalculada = 13850;
break;
case "casado_conjunto":
deduccionEstandarCalculada = 27700;
break;
case "casado_separado":
deduccionEstandarCalculada = 13850;
break;
case "cabeza_familia":
deduccionEstandarCalculada = 20800;
break;
case "calificado":
deduccionEstandarCalculada = 27700; // Igual que casado conjunto
break;
default:
deduccionEstandarCalculada = 0; // Fallback
}
}
// Asegurar que la deducción estándar no exceda el ingreso bruto
var deduccionFinal = Math.min(deduccionEstandarCalculada, ingresoBruto);
var ingresoImponible = ingresoBruto – deduccionFinal;
// Asegurar que el ingreso imponible no sea negativo
if (ingresoImponible < 0) {
ingresoImponible = 0;
}
var impuestoTotal = 0;
// Tasas y tramos impositivos para el año fiscal 2023 (ejemplo para Soltero)
// Las tasas y tramos varían significativamente según el estado civil.
// Aquí se implementará una lógica simplificada que puede requerir ajustes
// para una precisión total y para cubrir todos los estados civiles.
if (estadoCivil === "soltero") {
if (ingresoImponible <= 11000) {
impuestoTotal = ingresoImponible * 0.10;
} else if (ingresoImponible <= 44725) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (ingresoImponible – 11000) * 0.12;
} else if (ingresoImponible <= 95375) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (ingresoImponible – 44725) * 0.22;
} else if (ingresoImponible <= 182100) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (ingresoImponible – 95375) * 0.24;
} else if (ingresoImponible <= 231250) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (ingresoImponible – 182100) * 0.32;
} else if (ingresoImponible <= 578125) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (ingresoImponible – 231250) * 0.35;
} else {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (346875 * 0.35) + (ingresoImponible – 578125) * 0.37;
}
} else if (estadoCivil === "casado_conjunto") {
// Tramo 10%
if (ingresoImponible <= 22000) {
impuestoTotal = ingresoImponible * 0.10;
} // Tramo 12%
else if (ingresoImponible <= 89450) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (ingresoImponible – 22000) * 0.12;
} // Tramo 22%
else if (ingresoImponible <= 190750) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (ingresoImponible – 89450) * 0.22;
} // Tramo 24%
else if (ingresoImponible <= 364200) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (ingresoImponible – 190750) * 0.24;
} // Tramo 32%
else if (ingresoImponible <= 462500) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (ingresoImponible – 364200) * 0.32;
} // Tramo 35%
else if (ingresoImponible <= 693750) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (98300 * 0.32) + (ingresoImponible – 462500) * 0.35;
} // Tramo 37%
else {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (98300 * 0.32) + (231250 * 0.35) + (ingresoImponible – 693750) * 0.37;
}
} else if (estadoCivil === "casado_separado") {
// Tasas y tramos son los mismos que para solteros, pero los montos de deducción estándar son iguales
// El cálculo de impuesto sigue la misma lógica que para solteros.
if (ingresoImponible <= 11000) {
impuestoTotal = ingresoImponible * 0.10;
} else if (ingresoImponible <= 44725) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (ingresoImponible – 11000) * 0.12;
} else if (ingresoImponible <= 95375) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (ingresoImponible – 44725) * 0.22;
} else if (ingresoImponible <= 182100) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (ingresoImponible – 95375) * 0.24;
} else if (ingresoImponible <= 231250) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (ingresoImponible – 182100) * 0.32;
} else if (ingresoImponible <= 578125) {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (ingresoImponible – 231250) * 0.35;
} else {
impuestoTotal = (11000 * 0.10) + (33725 * 0.12) + (50650 * 0.22) + (86725 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (346875 * 0.35) + (ingresoImponible – 578125) * 0.37;
}
} else if (estadoCivil === "cabeza_familia") {
// Tramo 10%
if (ingresoImponible <= 14650) {
impuestoTotal = ingresoImponible * 0.10;
} // Tramo 12%
else if (ingresoImponible <= 59750) {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (ingresoImponible – 14650) * 0.12;
} // Tramo 22%
else if (ingresoImponible <= 95350) {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (45100 * 0.12) + (ingresoImponible – 59750) * 0.22;
} // Tramo 24%
else if (ingresoImponible <= 182100) {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (45100 * 0.12) + (35600 * 0.22) + (ingresoImponible – 95350) * 0.24;
} // Tramo 32%
else if (ingresoImponible <= 231250) {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (45100 * 0.12) + (35600 * 0.22) + (86750 * 0.24) + (ingresoImponible – 182100) * 0.32;
} // Tramo 35%
else if (ingresoImponible <= 578125) {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (45100 * 0.12) + (35600 * 0.22) + (86750 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (ingresoImponible – 231250) * 0.35;
} // Tramo 37%
else {
impuestoTotal = (14650 * 0.10) + (45100 * 0.12) + (35600 * 0.22) + (86750 * 0.24) + (49150 * 0.32) + (346875 * 0.35) + (ingresoImponible – 578125) * 0.37;
}
} else if (estadoCivil === "calificado") {
// Tasas y tramos son los mismos que para casado_conjunto
// Tramo 10%
if (ingresoImponible <= 22000) {
impuestoTotal = ingresoImponible * 0.10;
} // Tramo 12%
else if (ingresoImponible <= 89450) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (ingresoImponible – 22000) * 0.12;
} // Tramo 22%
else if (ingresoImponible <= 190750) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (ingresoImponible – 89450) * 0.22;
} // Tramo 24%
else if (ingresoImponible <= 364200) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (ingresoImponible – 190750) * 0.24;
} // Tramo 32%
else if (ingresoImponible <= 462500) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (ingresoImponible – 364200) * 0.32;
} // Tramo 35%
else if (ingresoImponible <= 693750) {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (98300 * 0.32) + (ingresoImponible – 462500) * 0.35;
} // Tramo 37%
else {
impuestoTotal = (22000 * 0.10) + (67450 * 0.12) + (101300 * 0.22) + (173450 * 0.24) + (98300 * 0.32) + (231250 * 0.35) + (ingresoImponible – 693750) * 0.37;
}
}
// Formatear el resultado
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Resultado Estimado " +
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